dfbonline
 
Home | Begrippen A-Z | Begrip van de Dag | Thema's | Contact
A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z #
Trefwoord: 

Begrip van de Dag
Volg ons op Twitter
Abonneer u op de Begrip van de Dag feed (gratis)
staatsschuldquote
Ook: overheidsschuldquote, schuldquote, staatsschuld/bbp-ratio. ... >>
 Vandaag 01-04-2025
22121 begrippen & definities
 Trending begrippen
1 penny wise, pound foolish
2 painting the tape
3 Mar-a-Lago-akkoord
4 Informations- und Forsch...
5 injectie
 Thema's
 Recent verbeterd
31-03geldhoeveelheid in eng...
31-03staatsschuldquote
31-03surseance van betaling
31-03injectie
29-03Buy European
29-03Mar-a-Lago-akkoord
28-03Jan Modaal
27-03erfocratie
27-03juridisch risico
27-03consumentenvertrouwen
 Suggesties
Mist u een begrip? Suggesties?
Stuur ons dan een e-mail.
 Meest opgevraagde begrippen
1Dogs of the Dow
2ouwe jongens krentenbroo...
3onder embargo
4debt service coverage ra...
5out-of-pocket kosten
6reconciliatie
7excasso
8penny wise, pound foolis...
9arm's length-beginsel
10negatief eigen vermogen
Uw steun is hard nodig... Doneer nu

trade-based money laundering


Afgekort: TBML.

Een eensluidende definitie is er niet. In de kern gaat het om het gebruiken dan wel opzetten van handelsstructuren om crimineel geld wit te wassen. Het gaat hier dan niet om eenmalige gebeurtenissen maar van goed georganiseerde constructies om zodoende miljoenen wit te wassen.
Volgens de Financial Action Task Force (FATF) moet hierbij in ieder geval aan de volgende voorwaarden voldaan zijn om van TBML te kunnen spreken:

  • er moet sprake zijn van criminele winsten/waarde;

  • er moet sprake van een oogmerk op het verplaatsen van deze waarde door middel van producten of diensten die verhandeld worden;

  • deze verplaatsing moet een legitimering van het geld tot gevolg hebben: het criminele geld moet een ogenschijnlijk witte 'status' krijgen.


Bij veel verschijningsvormen van TBML is sprake is van een vorm van documentfraude;

  • over- en onderfactureren;

  • over- en onderverschepen (minder of meer verschepen dan officieel vastgelegd);

  • 'phantom shipping' (niets verschepen maar wel factureren);

  • meervoudig factureren;

  • onjuiste omschrijving goed/dienst.


Voorbeeld
'Doe je internationaal zaken? Wees dan alert op Trade-based Money Laundering. Dit is een wereldwijd snelgroeiend probleem, waarbij criminelen op slinkse wijze geld witwassen via internationale handel en betalingen.'
Bron: ING.nl, zakelijk - 2021.


Zie ook: witwassen, witwasmachine, fraude, factuurfraude, derdenbetaling, Financial Action Task Force, Transactie Monitoring Nederland.



Mail dit begrip Tip anderen





 Voorgaand begrip:
Alle begrippen
Letter T.
Volgend begrip:
 

Home | Doneer | Voeg begrippenlijst toe aan eigen site | Suggesties | Licenties
Over dfbonline.nl | Voorwaarden | Privacybeleid | Colofon | Sitemap | Contact
compleet