dfbonline
 
Home | Begrippen A-Z | Thema's | Contact
A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z #
Trefwoord: 

Begrip van de Dag
Abonneer u op de Begrip van de Dag feed (gratis)
Volg ons op Twitter
CO2-belasting
 Vandaag 18-01-2019
18870 begrippen & definities
 Meest opgevraagde begrippen
1International Bank Accou...
2Dogs of the Dow
3AFM-mannetje
4ouwe jongens krentenbroo...
5debt service coverage ra...
6excasso
7Beige Book
8out-of-pocket kosten
9o/g
10inkomen
Meer >>
 Thema's
Meer >>
 Recent verbeterd
18-01veilige haven (beleggi...
18-01overnamekoorts
18-01deeltijdwerk
18-01deeltijdbaan
18-01superrijken
18-01Forbes’ Cost of Livi...
18-01ruling
18-01cijferseizoen
18-01perpetual
18-01verdienmodel
Meer >>
 Suggesties
Mist u een begrip? Suggesties?
Stuur ons dan een e-mail.

carrouselfraude


Ook: BTW-carrousel. Btw-fraude waarbij goederen via verschillende schijven (ondernemingen) verhandeld worden en waarbij één tussenschakel de btw (ten onrechte) terugvraagt die door een andere partij in de schakel niet werd afgedragen. Meestal gaat het om ondernemingen in verschillende landen.
Bij ontdekking zijn de desbetreffende ondernemingen meestal al 'verdwenen'.
Geschat wordt dat het in de Europese Unie jaarlijks om vele miljarden euro gaat.

Voorbeeld
'Miljonair John Deuss eindelijk voor rechter - ....Deuss’ bank werd in 2006 gedwongen zijn deuren te sluiten, omdat het volgens de Britse en Nederlandse justitie als spil fungeerde in de ongekend grote belastingfraude. Uit onderzoek zou blijken dat vooral Engelse, Russische, maar ook Nederlandse criminelen de bank gebruikten voor het plegen van btw-fraude. Hierbij wisselen goederen met regelmaat van eigenaar, waarbij ook telkens landgrenzen gepasseerd worden. Onderweg wordt btw bij een overheid teruggevorderd, zonder dat deze ooit betaald is. Een groot aantal van de verdachten bleek een rekening te hebben bij de FCIB.'
Bron: DFT.nl - 07-06-2011.


Zie ook: belastingfraude, factuur, omzetbelasting, schijntransactie, daisy chain, rondpompen van geld, missing trader intra community fraud, dekmantelbedrijf. Vergelijk: cum-ex deal.



Mail dit begrip Tip anderen





 Voorgaand begrip:
Alle begrippen
Letter C.
Volgend begrip:
 

Home | Voeg begrippenlijst toe aan eigen site | Suggesties | Licenties
Over dfbonline.nl | Voorwaarden | Privacybeleid | Colofon | Sitemap | Contact
compleet