Afgekort: core T1-kapitaal, CET1.
Ook: core tier one kapitaal, core equity tier 1-kapitaal (CET1).
Een kapitaalratio voor de bankensector: het meest solide deel van het kernkapitaal, namelijk aandelenkapitaal (tier 1-kapitaal) en ingehouden winsten.
Dit deel van het kernkapitaal wordt ook gebruikt in de berekening van de 'Tier 1 Capital Ratio' (CET1-ratio), een belangrijke kapitaalratio voor banken. Deze wordt als volgt berekend:
core tier 1-kapitaal / risicogewogen activa x 100%
Hoe meer risicovolle leningen en activiteiten een bank aangaat, hoe meer geld er nodig is om de kapitaalbuffers op de gewenste hoogte te krijgen. En hoe minder er dus voor investeringen in groei, dividenduitkeringen of aandeelinkoopprogramma’s overblijft.
Voorbeeld
- 'In juni van dit jaar werd een portefeuille met scheepvaartleningen [door NIBC, red.] aan een Duitse bank verkocht. De verkoopprijs is niet bekendgemaakt, maar daar draait het ook niet om. Wat relevanter is, is de vrijval van kapitaal, toen de omgerekend bijna €900 mln aan leningen niet langer op de balans van NIBC stonden. Door de transactie steeg de Common Equity Tier 1 (CET1) van NIBC met 0,8%. Hoe zit dat? De CET1-ratio is het belangrijkste bufferkapitaal dat een bank aanhoudt voor geval van nood. Het wordt berekend door het kernkapitaal (met name eigen vermogen, deposito’s en reserves) te delen door de risicogewogen uitstaande leningen. En die leningen waren bij NIBC verminderd, waardoor de CET1-ratio dus steeg.'
Bron: FD, column Bartjens - 11-09-2024.
- 'Grote banken in de Verenigde Staten doorstaan stresstest van Fed - ..... Dit jaar werden 31 banken getest. ......De hogere risico's zitten vooral bij klanten met creditcards en zakelijke leningen. Daarnaast zorgen hogere kosten voor minder winst uit bijvoorbeeld commissies, wat het volgens de Fed moeilijker maakt verliezen te compenseren. Een belangrijke graadmeter voor banken, de CET1-kapitaalratio, kwam bij de test dit jaar uit op 9,9 procent. Dat was een jaar eerder nog 12,7 procent. De minimumvereiste is 4,5 procent.'
Bron: BNR - 27-06-2024.
Zie ook: kapitaalratio, tier 1-kapitaal, tier 2-kapitaal, leverage ratio, contingent core tier-1 securities, stresstest, risicogewogen activa, buffer, kapitaalbuffer, economisch kapitaal, kapitaalvereisten.
 Tip anderen
|
