dfbonline
 
Home | Begrippen A-Z | Thema's | Contact
A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z #
Trefwoord: 

Begrip van de Dag
Abonneer u op de Begrip van de Dag feed (gratis)
Volg ons op Twitter
integriteitsrisico
 Vandaag 15-02-2019
18953 begrippen & definities
 Meest opgevraagde begrippen
1International Bank Accou...
2Dogs of the Dow
3AFM-mannetje
4ouwe jongens krentenbroo...
5debt service coverage ra...
6excasso
7Beige Book
8out-of-pocket kosten
9o/g
10inkomen
Meer >>
 Thema's
Meer >>
 Recent verbeterd
15-02Big Tech
14-02conference call
14-02customer due diligence
14-02locked-up-geldleners
14-02lock in
14-02captive market
14-02one belt, one road
14-02flitslening
14-02OBOR
14-02één gordel, één we...
Meer >>
 Suggesties
Mist u een begrip? Suggesties?
Stuur ons dan een e-mail.

carrouselfraude


Ook: BTW-carrousel. Btw-fraude waarbij goederen via verschillende schijven (ondernemingen) verhandeld worden en waarbij één tussenschakel de btw (ten onrechte) terugvraagt die door een andere partij in de schakel niet werd afgedragen. Meestal gaat het om ondernemingen in verschillende landen.
Bij ontdekking zijn de desbetreffende ondernemingen meestal al 'verdwenen'.
Geschat wordt dat het in de Europese Unie jaarlijks om vele miljarden euro gaat.

Voorbeeld
'Miljonair John Deuss eindelijk voor rechter - ....Deuss’ bank werd in 2006 gedwongen zijn deuren te sluiten, omdat het volgens de Britse en Nederlandse justitie als spil fungeerde in de ongekend grote belastingfraude. Uit onderzoek zou blijken dat vooral Engelse, Russische, maar ook Nederlandse criminelen de bank gebruikten voor het plegen van btw-fraude. Hierbij wisselen goederen met regelmaat van eigenaar, waarbij ook telkens landgrenzen gepasseerd worden. Onderweg wordt btw bij een overheid teruggevorderd, zonder dat deze ooit betaald is. Een groot aantal van de verdachten bleek een rekening te hebben bij de FCIB.'
Bron: DFT.nl - 07-06-2011.


Zie ook: belastingfraude, factuur, omzetbelasting, schijntransactie, daisy chain, rondpompen van geld, missing trader intra community fraud, dekmantelbedrijf. Vergelijk: cum-ex deal.



Mail dit begrip Tip anderen





 Voorgaand begrip:
Alle begrippen
Letter C.
Volgend begrip:
 

Home | Voeg begrippenlijst toe aan eigen site | Suggesties | Licenties
Over dfbonline.nl | Voorwaarden | Privacybeleid | Colofon | Sitemap | Contact
compleet